上海能源(600508) 定期报告

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阅读模式 公告日期 2005-08-19 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务会计报告(未经审计) 七、备查文件 一、重要提示 1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事杨列克、穆翔飞、范维唐、濮洪九因工作原因未能出席董事会会议,分 别书面委托其他董事出席会议并行使表决权(其中:杨列克董事委托刘雨忠董事、穆翔 飞董事委托纪四平董事、范维唐董事委托王立杰董事、濮洪九董事先生委托王立杰董事 )。 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司董事长、总经理刘雨忠先生,总会计师、财务部部长许之前先生声明:保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)公司基本情况简介 1、公司法定名称: 中文:上海大屯能源股份有限公司 英文:SHANGHAI DATUN ENERGY RESOURCES CO.,LTD. 2、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:上海能源 股票代码:600508 3、公司注册地址:上海市浦东新区桃林路18号 公司办公地址:上海浦东新区浦东南路256号(华夏银行大厦12层)、上海市浦东新 区桃林路18号 邮政编码:200120 国际互联网网址:http://www.sdtny.com 电子信箱:shdtny@public2.sta.net.cn 4、法定代表人:刘雨忠 5、 董事会秘书 姓名 秦杰 上海浦东新区浦东南路256号 联系地址 (华夏银行大厦12层) 电话 (021)68865597 传真 (021)68865615 电子邮箱 shdtny@public2.sta.net.cn 证券事务代表 姓名 戚后勤 上海浦东新区浦东南路256号(华 联系地址 夏银行大厦12层) 电话 (021)68864621 传真 (021)68865615 电子邮箱 shdtny@public2.sta.net.cn 6、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点:公司证券部 (二)主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 单位:人民币元 本报告期末 流动资产 1,396,015,931.14 流动负债 1,690,455,119.52 总资产 5,115,923,535.17 股东权益(不含少数股 1,924,377,358.36 东权益) 每股净资产 4.79 调整后的每股净资产 4.74 报告期(1-6月) 净利润 262,742,158.65 扣除非经常性损益后 262,453,995.66 的净利润 每股收益 0.65 每股收益注1 净资产收益率(%) 13.65 经营活动产生的现金 609,334,145.87 流量净额 上年度期末 流动资产 1,187,464,831.26 流动负债 928,342,080.35 总资产 3,439,490,507.84 股东权益(不含少数股 1,879,420,055.71 东权益) 每股净资产 4.68 调整后的每股净资产 4.68 上年同期 净利润 163,910,657.97 扣除非经常性损益后 162,945,209.97 的净利润 每股收益 0.41 每股收益注1 净资产收益率(%) 9.92 经营活动产生的现金 368,565,155.81 流量净额 本报告期末比年初数 增减(%) 流动资产 17.56 流动负债 82.09 总资产 48.74 股东权益(不含少数股 2.39 东权益) 每股净资产 2.35 调整后的每股净资产 1.28 本报告期比上年同期 增减(%) 净利润 60.30 扣除非经常性损益后 61.07 的净利润 每股收益 58.54 每股收益注1 净资产收益率(%) 增加3.73个百分点 经营活动产生的现金 65.33 流量净额 2、非经常性损益项目 单位:人民币元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -2,551,249.27 补贴收入 2,350,000.00 合计 -201,249.27 3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:人民币 元 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.07 33.96 营业利润 19.45 19.38 净利润 13.65 13.61 扣除非经常性损益后的净利润 13.64 13.60 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.63 1.63 营业利润 0.93 0.93 净利润 0.65 0.65 扣除非经常性损益后的净利润 0.65 0.65 三、股本变动和主要股东持股情况 (一)股本变动情况 报告期内,公司股份总数及结构未发生变化。 (二)公司股东情况 1、报告期末公司股东共36427户。 2、前十名股东持股情况 报告期内 股东名称(全称) 增减 (股) 大屯煤电(集团)有限责 0 任公司 中国煤炭进出口公司 0 上海宝钢国际经济贸易有 0 限公司 国元证券有限责任公司 402000 全国社保基金一零一组合 50000 上海煤气制气物资贸易有 0 限公司 招商证券股份有限公司 1249738 中国工商银行-银河银泰 875420 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 815886 中国建设银行-博时裕富 -68271 证券投资基金 期末持股数量 股东名称(全称) (股) 大屯煤电(集团)有限责 273230000 任公司 中国煤炭进出口公司 9430000 上海宝钢国际经济贸易有 6920000 限公司 国元证券有限责任公司 3689536 全国社保基金一零一组合 1320000 上海煤气制气物资贸易有 1300000 限公司 招商证券股份有限公司 1249738 中国工商银行-银河银泰 1155520 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 815886 中国建设银行-博时裕富 807306 证券投资基金 比例 股东名称(全称) (%) 大屯煤电(集团)有限责 68.05 任公司 中国煤炭进出口公司 2.35 上海宝钢国际经济贸易有 1.72 限公司 国元证券有限责任公司 0.91 全国社保基金一零一组合 0.32 上海煤气制气物资贸易有 0.32 限公司 招商证券股份有限公司 0.31 中国工商银行-银河银泰 0.28 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 0.20 中国建设银行-博时裕富 0.20 证券投资基金 股份类别 股东名称(全称) (已流通 或未流通) 大屯煤电(集团)有限责 未流通 任公司 中国煤炭进出口公司 未流通 上海宝钢国际经济贸易有 未流通 限公司 国元证券有限责任公司 已流通 全国社保基金一零一组合 已流通 上海煤气制气物资贸易有 未流通 限公司 招商证券股份有限公司 已流通 中国工商银行-银河银泰 已流通 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 已流通 中国建设银行-博时裕富 已流通 证券投资基金 质押或冻结 股东名称(全称) 的股份数量 大屯煤电(集团)有限责 0 任公司 中国煤炭进出口公司 0 上海宝钢国际经济贸易有 0 限公司 国元证券有限责任公司 未知 全国社保基金一零一组合 未知 上海煤气制气物资贸易有 0 限公司 招商证券股份有限公司 未知 中国工商银行-银河银泰 未知 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 未知 中国建设银行-博时裕富 未知 证券投资基金 股东性质 股东名称(全称) (国有股东 或外资股东) 大屯煤电(集团)有限责 国有股东 任公司 中国煤炭进出口公司 国有股东 上海宝钢国际经济贸易有 国有股东 限公司 国元证券有限责任公司 全国社保基金一零一组合 上海煤气制气物资贸易有 限公司 招商证券股份有限公司 中国工商银行-银河银泰 理财分红证券投资基金 上海安联投资发展公司 中国建设银行-博时裕富 证券投资基金 前十名股东关联关系或一致行动的说明: 在前十名股东中,大屯煤电(集团)有限责任公司为中国中煤能源集团公司的控股子 公司、中国煤炭进出口公司为中国中煤能源集团公司的全资子公司。公司未知其他股东 之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 3、前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有 流通股的数量(股) 国元证券有限责任公司 3689536 全国社保基金一零一组合 1320000 招商证券股份有限公司 1249738 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 1155520 上海安联投资发展公司 815886 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 807306 白勇 576300 徐亚立 539257 刘宁姝 416000 郑晓婉 399873 股东名称(全称) 种类 (A、B、H股或其它) 国元证券有限责任公司 A股 全国社保基金一零一组合 A股 招商证券股份有限公司 A股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 A股 上海安联投资发展公司 A股 中国建设银行-博时裕富证券投资基金 A股 白勇 A股 徐亚立 A股 刘宁姝 A股 郑晓婉 A股 前十名流通股股东关联的说明: 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4、公司控股股东及实际控制人变更情况报告期内,公司控股股东大屯煤电(集团) 有限责任公司的股权结构及注册资本发生如下变化: 根据国家债权转股权的有关规定,国家开发银行办理了股权退出,大屯煤电(集团 )有限责任公司股权结构由中国中煤能源集团公司(股份数额136784万元,占总股本的 73.5%)、国家开发银行(股份数额31690万元,占总股本的17%)、中国信达资产管理公 司(股份数额17651万元,占总股本的9.5%)三家股东,变更为中国中煤能源集团公司( 股份数额136784万元,占总股本的88.57%)、中国信达资产管理公司(股份数额17651万 元,占总股本的11.43%)两家股东;注册资本由186125万元人民币,变更为154435万元人 民币。 报告期内,公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内,董事、监事、高级管理人员未曾持有公司股票。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内,公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况发生。 五、管理层讨论与分析 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内,公司认真落实年初董事会确定的生产经营计划,以安全生产为基础,优 化煤炭产品结构,增加质优价高煤炭产品的产量,加强煤、电、铝、运产业间的协调配 合,合理配置资源,取得了较好的经济效益。报告期内,公司共生产原煤385.35万吨, 精煤98.33万吨,发电量(5、6月)完成36632万度,铝锭19023吨;实现主营业务收入1 ,871,027,404.27元,比去年同期增长53.99%,实现净利润262,742,158.65元,比去年同 期增长60.30%。 (二)报告期公司经营情况: 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围:煤炭开采、洗选加工、煤炭销售、铁路运输(限管辖内的煤矿 专用铁路)、火力发电、铝锭生产和销售等业务。 报告期内,公司主营业务收入中增加了火力发电、铝锭的销售收入。 (2)主营业务分行业、产品情况表 主营业务收入 主营业务成本 分行业 煤炭生产 1 ,593,352,564.36 938,148,172.19 铁路运输 78,021,443.12 56,370,767.31 铝锭 171,966,088.08 165,591,773.05 电力 24,983,225.54 16,215,682.69 分产品 原煤 849,022,336.75 575,533,669.01 选煤 744,330,227.61 362,614,503.18 铁路运输 78,021,443.12 56,370,767.31 铝锭 171,966,088.08 165,591,773.05 电力 24,983,225.54 16,215,682.69 其中:关联交易(煤炭) 74,494,383.39 84,800,606.97 主营业务 毛利率 收入比 (%) 上年同期 增减(%) 分行业 煤炭生产 41.12 40.95 铁路运输 27.75 -5.93 铝锭 3.71 / 电力 35.09 / 分产品 原煤 32.21 24.81 选煤 51.28 65.37 铁路运输 27.75 -5.93 铝锭 3.71 / 电力 35.09 / 其中:关联交易(煤炭) -13.83 3.06 主营业务成 毛利率比上年 本比上年 同期增减(%) 同期增减 (%) 分行业 煤炭生产 40.23 增加0.3个百分点 铁路运输 -9.82 增加3.12个百分点 铝锭 / / 电力 / / 分产品 原煤 37.41 减少6.22个百分点 选煤 44.98 增加6.85个百分点 铁路运输 -9.82 增加3.12个百分点 铝锭 / / 电力 / / 其中:关联交易(煤炭) 1.52 增加1.73个百分点 按销售煤炭的品种及其质量等级,以公司当时同 关联交易的定价原则 类产品的市场价格作为结算价格(不含运费), 并根据市场价格变化随时调整向关联方销售煤炭 的结算价格。 (3)煤炭主营业务分地区情况 (单位:人民币元) 2005年1-6月 主营业务比上年增减(%) 江苏省 821,042,683.46 73.49 上海市 353,518,429.46 -12.75 浙江省 283,415,213.85 59.50 出口 40,255,976.48 2.32 其他 95,120,261.11 172.73 合计 1,593,352,564.36 40.59 (4)其中:报告期内,公司向控股股东及其子公司销售煤炭产品的关联交易总金额 为74,494,383.39元。 (5)主营业务及其构成发生重大变化的原因说明 报告期内,公司对大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产进行了收购,火 力发电业务成为公司一项新的主营业务。 报告期内,公司持有75%股权的控股子公司江苏大屯铝业有限公司一期五万吨电解工 程基本建成,正式投产,铝锭生产、销售业务成为公司一项新的主营业务。 公司主营业务在原有的基础上,新增了火力发电和铝锭生产及销售业务。 2、主要控股、参股公司的经营情况及业绩 公司无参股公司,并且不存在来源于单个控股公司的投资收益对公司净利润影响达 到10%以上的情况。 公司控股公司情况如下: 单位:万元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 或服务 江苏大屯铝 铝锭生产 生产销售 业有限公司 和销售 铝锭 公司名称 注册资本 资产规模 江苏大屯铝 2366万美元 111,151.33 业有限公司 公司名称 净利润 江苏大屯铝 -1512.19 业有限公司 报告期内,江苏大屯铝业有限公司共生产铝锭19023吨,完成主营业务收入171,966, 088.08元。 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 (1)报告期募集资金使用情况 公司实际募集资金净额(扣除发行费用)为87738万元。报告期内,投入募集资金为 1264.72万元,截止报告期末,累计投入募集资金79339.65万元。 (2)承诺项目使用情况 拟投入 是否变更 承诺项目 金额 项目 收购大屯煤电(集 团)有限责任公司 57976 否 姚桥新井项目 投资难采煤层轻 型放顶煤液压支 2676 否 架项目 投资矿井水净化 及资源化成套技 2750 否 术及装备开发项 目 投资无压重介旋 1100 否 流器开发项目 投资细煤泥降水 脱灰技术及设备 2000 否 开发项目 龙东煤矿西辅采 区压煤村庄拆 5240 否 (迁)建项目 投资难燃级酚醛 已变更 泡沫项目 投资型煤专用固 硫芯、活化灵、亲 已变更 和剂项目 投资企业技术中 2955 否 心项目 解放姚桥煤矿西 8051.72 变更项目 翼煤炭资源项目 合计 82748.82 — 实际投入 产生收益 承诺项目 金额 金额 收购大屯煤电(集 团)有限责任公司 53855 姚桥新井项目 投资难采煤层轻 型放顶煤液压支 2618 架项目 投资矿井水净化 及资源化成套技 2540.38 术及装备开发项 目 投资无压重介旋 1314.92 流器开发项目 投资细煤泥降水 脱灰技术及设备 1672.51 开发项目 龙东煤矿西辅采 区压煤村庄拆 5535.5 (迁)建项目 投资难燃级酚醛 泡沫项目 投资型煤专用固 硫芯、活化灵、亲 和剂项目 投资企业技术中 2895.8 心项目 解放姚桥煤矿西 8907.54 翼煤炭资源项目 合计 79339.65 是否符合 是否符合 承诺项目 计划进度 预计收益 收购大屯煤电(集 团)有限责任公司 是 是 姚桥新井项目 投资难采煤层轻 型放顶煤液压支 是 是 架项目 投资矿井水净化 及资源化成套技 否 否 术及装备开发项 目 投资无压重介旋 是 是 流器开发项目 投资细煤泥降水 脱灰技术及设备 否 否 开发项目 龙东煤矿西辅采 区压煤村庄拆 是 是 (迁)建项目 投资难燃级酚醛 泡沫项目 投资型煤专用固 硫芯、活化灵、亲 和剂项目 投资企业技术中 是 是 心项目 解放姚桥煤矿西 是 是 翼煤炭资源项目 合计 — — 未达到计划进度 和收益的说明(分 由于方案优化及现场环境影响个别项目与计划进度有所偏差。 具体项目) 公司本着对广大投资者负责的态度,对尚未实施的建设年产60 万吨型煤专用固硫芯、活化灵、亲和剂生产基地项目和难燃级 酚醛泡沫绝热材料项目重新进行了分析论证,认为实施这两个 变更原因及变更 项目的条件已发生变化,项目实施后也很难达到预期收益。经 公司第一届董事会第十二次会议及公司2002年第二次临时股东 程序说明(分具体 大会审议批准,为维护股东利益,公司放弃对这两个项目的资 金投入,变更其募集资金用途。变更后募集资金投资解放姚桥 项目) 煤矿西翼煤炭资源工程项目。 (3)变更项目情况 单位:万元 变更投资项目的 8051.72 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目 拟投入 金额 1、难燃级酚醛泡 沫项目 解放姚桥煤矿西 2、型煤专用固硫 8051.72 翼煤炭资源项目 芯、活化灵、亲和 剂项目 合计 — 8051.72 变更后的项目 实际投入 产生收益 金额 金额 解放姚桥煤矿西 8907.54 翼煤炭资源项目 合计 8907.54 变更后的项目 是否符合 是否符合 计划进度 预计收益 解放姚桥煤矿西 是 翼煤炭资源项目 合计 — — 2、非募集资金项目情况 (1)收购控股股东大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产 公司第二届董事会第十四次会议、2004年度股东大会审议通过了《关于上海大屯能 源股份有限公司收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产的议案》。相关公告 刊登于2005年3月26日、2005年4月30日的《上海证券报》、《证券时报》。 根据公司与大屯煤电(集团)有限责任公司签署的《收购协议》,以北京中企华资 产评估有限责任公司出具的中企华评报字[2004]第267号资产评估报告所确定的电力资产 净资产评估值69,956.89万元为基础,根据评估基准日至收购协议生效日期间电力资产因 折旧、存货变动和在建工程新增投入等因素产生的价值变动进行相应调整,双方确定的 收购价款为62,625.29万元。 公司收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产完成日为2005年4月30日,该 时点大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产总额为151,461.54万元、负债总额为 88,836.25万元。公司已于2005年6月以银行存款支付20,000.00万元。除银行债务过户手 续正在办理外,电力及有关资产和所涉及人员已接收完毕,土地使用权和其他债权债务 的过户手续已办理完毕。 目前7号电力机组审批文件正在办理中。根据《收购协议》,公司已支付的收购价款 不包括7号电力机组资产相对应的价款。 (2)调整江苏大屯铝业有限公司追加投资额 公司第二届董事会第十四次会议、2004年度股东大会审议通过了《关于调整江苏大 屯铝业有限公司追加投资额的议案》,决定对公司与中煤能源香港有限公司共同对大屯 铝业的追加投资额进行调整,将经本公司2003年度股东大会审议批准的大屯铝业追加投 资额由人民币24000万元调整为601万美元的等值人民币。相关公告刊登于2005年3月26日 、2005年4月30日的《上海证券报》、《证券时报》。 本次调整追加投资的有关手续正在办理中。 (3)投资组建上海大屯铝箔有限公司(暂定名) 2003年8月24日公司与大屯煤电(集团)有限责任公司签订了《投资协议书》。根据 协议书约定,公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同出资,在上海浦东新区设立上 海大屯铝箔有限公司(暂定名,以下简称“上海铝箔”)。上海铝箔注册资本24680万元 ,公司用自有资金以现金方式出资22212万元,占上海铝箔注册资本的90%;大屯煤电( 集团)有限责任公司以现金方式出资2468万元,占上海铝箔注册资本的10%。上海铝箔负 责25kt/a超薄宽幅高精度铝箔生产线项目的建设以及生产运营。该项目报告期内没有发 生投资。 相关公告刊登于2003年8月26日、2003年9月27日的《上海证券报》、《证券时报》 。 五、重要事项 (一)公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》及中国证监会有关公司治理的文件要求,加强 信息披露工作,规范日常运作,并结合公司的实际情况,修订、完善了《公司章程》等 规章制度。今后,公司仍将不断加强和完善制度建设,确保公司规范化运作。 (二)报告期实施的利润分配方案执行情况 经2005年4月28日公司2004年度股东大会审议通过,公司2004年度的利润分配方案为 : 公司以2004年底总股本40,151万股为基数,向公司全体股东按每10股派发现金红利 6.00元(含税),共送出现金240,906,000.00元,剩余利润86,238,603.64元转下一年度。 公司于2005年5月17日在《上海证券报》和《证券时报》刊登了公司分红派息公告。 该利润分配方案已实施完毕。 (三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。 (四)重大诉讼仲裁事项 报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。 (五)报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内,公司对控股股东大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产进行收 购了收购。详见前文“非募集资金项目情况”。 (六)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联方向公司提供电力、修理加工、设备租赁、矿井维护、客货运输等 (单位:人民币万元) 关联单位名称 交易内容 大屯煤电(集团)有限责任公司 提供电力 大屯煤电(集团)有限责任公司 设备租赁 大屯煤电(集团)有限责任公司 客货运服务 大屯煤电(集团)有限责任公司 汽车维修 大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 大屯煤电(集团)有限责任公司 厂房租赁 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他 海门市汇能煤电有限公司 材料销售 中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 徐州大屯煤电设计院有限公司 设计、监理 大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 大屯煤电公司铁路工程处 材料 上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 合计 关联单位名称 本期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 10,491.34 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,140.00 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 277.04 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 584.80 海门市汇能煤电有限公司 中煤大屯建筑安装工程公司 18.58 中煤大屯建筑安装工程公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 79.01 大屯煤电公司铁路工程处 256.00 大屯煤电公司铁路工程处 19.24 大屯煤电公司铁路工程处 126.11 上海虹杨宾馆 46.55 合计 13,038.67 关联单位名称 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 5,652.10 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,395.84 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,068.07 大屯煤电(集团)有限责任公司 66.49 大屯煤电(集团)有限责任公司 1.07 大屯煤电(集团)有限责任公司 141.35 大屯煤电(集团)有限责任公司 海门市汇能煤电有限公司 10.83 中煤大屯建筑安装工程公司 中煤大屯建筑安装工程公司 162.02 徐州大屯煤电设计院有限公司 30.16 大屯煤电公司铁路工程处 374.88 大屯煤电公司铁路工程处 341.43 大屯煤电公司铁路工程处 上海虹杨宾馆 124.40 合计 9,356.74 2、关联方向公司提供综合服务 大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务,2004年1-6月共计收取综合 服务费为2,976.61万元,2005年1-6月共计收取综合服务费为4555.70万元。 3、关联方向公司出租土地使用权 大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了“土地使用权租赁协议”,向公司出租 土地使用权,2004年1-6月共计收取租金为441.11万,2005年共计收取租金为441.17万元 。 4、关联方为公司提供担保 (1)中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司子公司江苏 大屯铝业有限公司电解铝项目5亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、 年利率5.76%。截至2005年6月30日江苏大屯铝业有限公司实际向中国建设银行沛县支行 借款5亿元。 (2)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司1*440T/H硫化床锅炉、 2*135MW发电机组项目贷款5.45亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、 年利率5.76%。截至2005年6月30日实际向中国建设银行沛县支行借款3.8亿元。公司收购 大屯煤电(集团)公司电力及有关资产时其贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续 。 (3)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司矸石电厂技术改造项目 贷款1.3674亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、年利率5.76%。截至 2005年6月30日实际向中国建设银行沛县支行借款1.3亿元。公司收购大屯煤电(集团)公 司电力及有关资产时其贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 5、关联方为公司提供贷款 (1)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司矸石热电厂二期扩建工 程项目贷款1亿元人民币专项借款,借款期限8年、年利率5.76%。公司收购大屯煤电(集 团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 (2)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司2*135MW电厂技术改造 项目贷款1.5亿元人民币专项借款,借款期限12年、年利率5.184%。公司收购大屯煤电( 集团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 (3)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司电厂1、2号机组技改项 目贷款1亿元人民币专项借款,该等借款期限5年、年利率5.508%。公司收购大屯煤电(集 团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 6、收购关联方资产 经第二届董事会第十四次会议、2004年度股东大会审议批准,公司用自有资金对大 屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产实施收购。根据《收购协议》,以北京中企 华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[2004]第267号资产评估报告所确定的电力 资产净资产评估值69,956.89万元为基础,根据评估基准日至收购协议生效日期间电力资 产因折旧、存货变动和在建工程新增投入等因素产生的价值变动进行相应调整,双方确定 收购价款为62,625.29万元。公司已于2005年6月以银行存款支付20,000.00万元。 公司收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产完成日为2005年4月30日,该 时点大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产总额为151,461.54万元、负债总额为 88,836.25万元。 7、关联方为公司提供代理服务 根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托代理协议》 ,中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服务,公司按照出口煤 炭收入的一定比例支付代理费,2004年6月30日和2005年6月30日该等关联交易有关情况 如下: 项 目 本期数 上年同期数 代理出口煤炭数量(万吨) 5.87 12.05 代理出口煤炭收入(万元) 4,025.60 3,934.38 支付代理费(万元) 81.28 29.29 8、公司向关联方销售煤炭 (单位:人民币万元) 关联单位名称 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 6,833.95 6,859.19 海门市汇能煤电有限公司 615.49 369.35 合 计 7,449.44 7,228.54 公司向关联方销售煤炭时确定煤炭销售价格的原则是,按销售煤炭的品种及其质量 等级,以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格(不含运费),并根据市场价格变 化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。 公司2005年1-6月主营业务收入187,102.74万元,对关联方的销售额占公司当年主营 业务收入的比率如下: 关联单位名称 销售金额 占主营业务收入比率 大屯煤电(集团)有限责任公司 6,833.95 3.65% 海门市汇能煤电有限公司 615.49 0.33% 合 计 7,449.44 5.99% 9、公司向关联方销售氧气、电力,提供机械修理及铁路运输服务 (单位:人民币万元) 关联单位名称 交易内容 大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 大屯煤电(集团)有限责任公司 铁路运输 大屯煤电(集团)有限责任公司 电力 大屯煤电公司铁路工程处 电力 中煤大屯建筑安装工程公司 电力 徐州大屯煤电设计院有限公司 电力 关联单位名称 本期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 6.10 大屯煤电(集团)有限责任公司 0.55 大屯煤电(集团)有限责任公司 257.70 大屯煤电(集团)有限责任公司 171.03 大屯煤电公司铁路工程处 0.87 中煤大屯建筑安装工程公司 6.87 徐州大屯煤电设计院有限公司 0.58 关联单位名称 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 8.99 大屯煤电(集团)有限责任公司 0.20 大屯煤电(集团)有限责任公司 211.51 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电公司铁路工程处 中煤大屯建筑安装工程公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 10、公司应付关联方款项 (单位:人民币万元) 关联单位名称 会计科目 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 大屯煤电(集团)有限责任公司 预付账款 大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 徐州大屯煤电设计院有限公司 应付账款 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 预收账款 海门市汇能煤电有限公司 应付账款 海门市汇能煤电有限公司 预收账款 上海虹扬宾馆 应付账款 中国中煤能源集团公司 长期借款 关联单位名称 期末数 大屯煤电(集团)有限责任公司 47,856.33 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电公司铁路工程处 1195.12 中煤大屯建筑安装工程公司 56.21 徐州大屯煤电设计院有限公司 46.30 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 海门市汇能煤电有限公司 海门市汇能煤电有限公司 上海虹扬宾馆 中国中煤能源集团公司 35,000.00 关联单位名称 年初数 大屯煤电(集团)有限责任公司 2,365.40 大屯煤电(集团)有限责任公司 94.89 大屯煤电公司铁路工程处 2,663.41 中煤大屯建筑安装工程公司 1,841.20 徐州大屯煤电设计院有限公司 97.09 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 1,719.92 海门市汇能煤电有限公司 50.00 海门市汇能煤电有限公司 53.38 上海虹扬宾馆 105.77 中国中煤能源集团公司 (七)重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期内,公司无托管事项。 2、承包情况 报告期内,公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内,公司无租赁事项。 4、担保情况 报告期内,公司无担保事项。 5、委托理财情况 报告期内,公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 2005年3月24日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于为控股子公司江苏 大屯铝业有限公司发放委托贷款的议案》,决定通过具有发放委托贷款资质的金融机构 向大屯铝业提供总额不超过人民币3.5亿元的委托贷款,用于大屯铝业的生产经营,贷款 利率参照国家银行同期的利率计息,贷款期限不超过3年(含3年)。 本报告期,公司通过中国建设银行向江苏大屯铝业有限公司发放3年期委托贷款0.8 亿元。 (八)承诺事项 公司的控股股东大屯煤电(集团)有限责任公司于1999年11月5日做出关于避免同业 竞争的承诺。报告期内,公司控股股东遵守了承诺,没有与公司发生同业竞争的行为。 (九)公司聘任、解聘会计师情况 公司未更换会计师事务所。2005年4月28日公司2004年度股东大会决定继续聘请江苏 天衡会计师事务所有限公司为公司2005年审计机构。 (十)公司、公司董事会及董事受处罚及整改情况 报告期内,公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所的公开谴责。 (十一)信息披露索引 公告编号 事项 刊登的报刊名称及版面 上海大屯能源股份有限公司关 《证券时报》第5版 2005-001 于技术改造项目国产设备投资 《上海证券报》C4版 抵免企业所得税的公告 上海大屯能源股份有限公司 《证券时报》第5版 2005-002 2004年度业绩快报 《上海证券报》C4版 上海大屯能源股份有限公司第 二届董事会第十四次会议决议 《证券时报》第29版 2005-003 公告暨召开2004年度股东大会 《上海证券报》25版 的通知 上海大屯能源股份有限公司关 《证券时报》第29版 2005-004 联交易公告 《上海证券报》26版 上海大屯能源股份有限公司年 报 上海大屯能源股份有限公司年 《证券时报》第29版 报摘要 《上海证券报》25版 上海大屯能源股份有限公司第 《证券时报》第29版 2005-005 二届监事会第九次会议决议公 《上海证券报》26版 告 上海大屯能源股份有限公司第 《证券时报》第24版 一季度季报 《上海证券报》125版 上海大屯能源股份有限公司 《证券时报》第24版 2005-006 2004年度股东大会决议公告 《上海证券报》125版 上海大屯能源股份有限公司 《证券时报》第8版 2005-007 2004年度分红派息实施公告 《上海证券报》A8版 刊登 公告编号 事项 日期 上海大屯能源股份有限公司关 2005-001 于技术改造项目国产设备投资 2005-02-24 抵免企业所得税的公告 上海大屯能源股份有限公司 2005-002 2005-02-24 2004年度业绩快报 上海大屯能源股份有限公司第 二届董事会第十四次会议决议 2005-003 2005-03-26 公告暨召开2004年度股东大会 的通知 上海大屯能源股份有限公司关 2005-004 2005-03-26 联交易公告 上海大屯能源股份有限公司年 2005-03-26 报 上海大屯能源股份有限公司年 2005-03-26 报摘要 上海大屯能源股份有限公司第 2005-005 二届监事会第九次会议决议公 2005-03-26 告 上海大屯能源股份有限公司第 2005-04-30 一季度季报 上海大屯能源股份有限公司 2005-006 2005-04-30 2004年度股东大会决议公告 上海大屯能源股份有限公司 2005-007 2005-05-17 2004年度分红派息实施公告 刊载的互联网网 公告编号 事项 站及检索路径 上海大屯能源股份有限公司关 2005-001 于技术改造项目国产设备投资 www.sse.com.cn 抵免企业所得税的公告 上海大屯能源股份有限公司 2005-002 www.sse.com.cn 2004年度业绩快报 上海大屯能源股份有限公司第 二届董事会第十四次会议决议 2005-003 www.sse.com.cn 公告暨召开2004年度股东大会 的通知 上海大屯能源股份有限公司关 2005-004 www.sse.com.cn 联交易公告 上海大屯能源股份有限公司年 www.sse.com.cn 报 上海大屯能源股份有限公司年 www.sse.com.cn 报摘要 上海大屯能源股份有限公司第 2005-005 二届监事会第九次会议决议公 www.sse.com.cn 告 上海大屯能源股份有限公司第 www.sse.com.cn 一季度季报 上海大屯能源股份有限公司 2005-006 www.sse.com.cn 2004年度股东大会决议公告 上海大屯能源股份有限公司 2005-007 www.sse.com.cn 2004年度分红派息实施公告 六、财务会计报告(未经审计) 资产负债表 2005年6月30日 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 流动资产: 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 应收利息 应收帐款 4 其他应收款 5 预付帐款 6 应收补贴款 存货 7 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 9 减:累计折旧 9 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 10 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 12 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 资产 合并 期初数 流动资产: 货币资金 782,362,465.70 短期投资 8,624,000.00 应收票据 58,572,896.96 应收股利 应收利息 应收帐款 14,396,909.09 其他应收款 33,826,013.80 预付帐款 35,740,602.73 应收补贴款 存货 253,941,942.98 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,187,464,831.26 长期投资: 长期股权投资 3,189,935.00 长期债权投资 长期投资合计 3,189,935.00 固定资产: 固定资产原价 2,217,607,401.45 减:累计折旧 904,442,702.55 固定资产净值 1,313,164,698.90 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,313,164,698.90 工程物资 102,899,952.64 在建工程 749,889,421.09 固定资产清理 - 固定资产合计 2,165,954,072.63 无形资产及其他资产: 无形资产 72,890,133.87 长期待摊费用 9,991,535.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 82,881,668.95 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,439,490,507.84 资产 合并 期末数 流动资产: 货币资金 882,497,145.40 短期投资 8,624,000.00 应收票据 59,822,983.20 应收股利 应收利息 应收帐款 108,636,713.03 其他应收款 48,546,213.26 预付帐款 99,039,645.98 应收补贴款 存货 188,849,230.27 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,396,015,931.14 长期投资: 长期股权投资 3,007,655.00 长期债权投资 长期投资合计 3,007,655.00 固定资产: 固定资产原价 4,186,061,458.84 减:累计折旧 1,025,324,909.02 固定资产净值 3,160,736,549.82 减:固定资产减值准备 固定资产净额 3,160,736,549.82 工程物资 102,826,421.25 在建工程 381,691,462.77 固定资产清理 - 固定资产合计 3,645,254,433.84 无形资产及其他资产: 无形资产 71,645,515.19 长期待摊费用 - 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 71,645,515.19 递延税项: 递延税款借项 资产总计 5,115,923,535.17 资产 母公司 期初数 流动资产: 货币资金 717,738,916.27 短期投资 8,624,000.00 应收票据 58,572,896.96 应收股利 应收利息 应收帐款 14,396,909.09 其他应收款 21,715,086.75 预付帐款 13,322,161.64 应收补贴款 存货 165,038,317.85 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 999,408,288.56 长期投资: 长期股权投资 299,294,201.00 长期债权投资 长期投资合计 299,294,201.00 固定资产: 固定资产原价 2,215,714,041.96 减:累计折旧 904,283,475.18 固定资产净值 1,311,430,566.78 减:固定资产减值准备 固定资产净额 1,311,430,566.78 工程物资 - 在建工程 85,393,407.63 固定资产清理 - 固定资产合计 1,396,823,974.41 无形资产及其他资产: 无形资产 72,890,133.87 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 72,890,133.87 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,768,416,597.84 资产 母公司 期末数 流动资产: 货币资金 736,233,457.16 短期投资 8,624,000.00 应收票据 54,452,983.20 应收股利 应收利息 应收帐款 102,027,787.08 其他应收款 112,168,510.08 预付帐款 52,858,606.05 应收补贴款 存货 152,088,726.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,218,454,069.75 长期投资: 长期股权投资 287,770,487.58 长期债权投资 80,000,000.00 长期投资合计 367,770,487.58 固定资产: 固定资产原价 3,711,884,546.20 减:累计折旧 1,017,998,229.33 固定资产净值 2,693,886,316.87 减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,693,886,316.87 工程物资 - 在建工程 115,034,591.39 固定资产清理 - 固定资产合计 2,808,920,908.26 无形资产及其他资产: 无形资产 71,645,515.19 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 71,645,515.19 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,466,790,980.78 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:许之前 资产负债表(续) 2005年6月30日 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 13 预收帐款 14 应付工资 应付福利费 应付股利 15 应交税金 16 其他应交款 17 其他应付款 18 预提费用 19 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 20 应付债券 长期应付款 21 专项应付款 22 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 23 减:已归还投资 股本净额 资本公积 24 盈余公积 25 其中:法定公益金 未分配利润 26 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债和股东权益 合并 期初数 流动负债: 短期借款 应付票据 29,000,000.00 应付帐款 362,065,819.56 预收帐款 210,214,034.19 应付工资 66,019,466.38 应付福利费 31,499,544.09 应付股利 - 应交税金 28,672,138.99 其他应交款 13,223,954.82 其他应付款 187,647,122.32 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 928,342,080.35 长期负债: 长期借款 500,000,000.00 应付债券 长期应付款 19,626,949.78 专项应付款 13,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 533,026,949.78 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,461,369,030.13 少数股东权益 98,701,422.00 股东权益: 股本 401,510,000.00 减:已归还投资 股本净额 401,510,000.00 资本公积 988,214,176.31 盈余公积 161,686,072.04 其中:法定公益金 63,196,363.43 未分配利润 328,009,807.36 股东权益合计 1,879,420,055.71 负债和股东权益总计 3,439,490,507.84 负债和股东权益 合并 期末数 流动负债: 短期借款 - 应付票据 应付帐款 229,862,597.64 预收帐款 45,904,957.74 应付工资 148,099,466.38 应付福利费 35,467,420.54 应付股利 174,906,000.00 应交税金 139,276,704.79 其他应交款 19,926,894.28 其他应付款 664,696,264.91 预提费用 232,314,813.24 预计负债 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,690,455,119.52 长期负债: 长期借款 1,360,000,000.00 应付债券 长期应付款 32,770,113.10 专项应付款 13,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 1,406,170,113.10 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,096,625,232.62 少数股东权益 94,920,944.19 股东权益: 股本 401,510,000.00 减:已归还投资 股本净额 401,510,000.00 资本公积 1,011,335,320.31 盈余公积 161,686,072.04 其中:法定公益金 63,196,363.43 未分配利润 349,845,966.01 股东权益合计 1,924,377,358.36 负债和股东权益总计 5,115,923,535.17 负债和股东权益 母公司 期初数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 325,505,855.23 预收帐款 209,150,742.99 应付工资 66,019,466.38 应付福利费 31,499,544.09 应付股利 - 应交税金 48,741,753.44 其他应交款 13,223,954.82 其他应付款 162,693,479.12 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 856,834,796.07 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 19,626,949.78 专项应付款 13,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 33,026,949.78 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 889,861,745.85 少数股东权益 股东权益: 股本 401,510,000.00 减:已归还投资 股本净额 401,510,000.00 资本公积 988,214,176.31 盈余公积 161,686,072.04 其中:法定公益金 63,196,363.43 未分配利润 327,144,603.64 股东权益合计 1,878,554,851.99 负债和股东权益总计 2,768,416,597.84 负债和股东权益 母公司 期末数 流动负债: 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 198,452,438.91 预收帐款 42,586,555.13 应付工资 148,099,466.38 应付福利费 35,401,681.87 应付股利 174,906,000.00 应交税金 144,276,385.81 其他应交款 19,926,894.28 其他应付款 649,238,625.14 预提费用 228,493,244.28 预计负债 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,641,381,291.80 长期负债: 长期借款 860,000,000.00 应付债券 长期应付款 32,770,113.10 专项应付款 13,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 906,170,113.10 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,547,551,404.90 少数股东权益 股东权益: 股本 401,510,000.00 减:已归还投资 股本净额 401,510,000.00 资本公积 1,011,335,320.31 盈余公积 161,686,072.04 其中:法定公益金 63,196,363.43 未分配利润 344,708,183.53 股东权益合计 1,919,239,575.88 负债和股东权益总计 4,466,790,980.78 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:许之前 利润及利润分配表 2005年6月30日 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 27 减:主营业务成本 28 主营业务税金及附加 29 二、主营业务利润 加:其他业务利润 30 减:营业费用 管理费用 财务费用 31 三、营业利润 加:投资收益 32 补贴收入 33 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额 减:所得税 34 减:少数股东损益 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 合并 上年数 一、主营业务收入 1,215,004,774.66 减:主营业务成本 730,236,187.92 主营业务税金及附加 15,866,922.49 二、主营业务利润 468,901,664.25 加:其他业务利润 6,252,444.52 减:营业费用 43,495,232.18 管理费用 213,823,786.16 财务费用 -3,133,440.27 三、营业利润 220,968,530.70 加:投资收益 -182,280.00 补贴收入 534,000.00 营业外收入 1,220,779.89 减:营业外支出 457,275.42 四、利润总额 222,083,755.17 减:所得税 58,173,097.20 减:少数股东损益 - 五、净利润 163,910,657.97 加:年初未分配利润 171,435,327.24 其他转入 六、可供分配的利润 335,345,985.21 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 335,345,985.21 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 152,573,800.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 182,772,185.21 项目 合并 本年数 一、主营业务收入 1,871,027,404.27 减:主营业务成本 1,193,274,901.27 主营业务税金及附加 22,146,945.44 二、主营业务利润 655,605,557.56 加:其他业务利润 12,108,247.75 减:营业费用 36,301,826.89 管理费用 250,104,635.77 财务费用 7,113,815.82 三、营业利润 374,193,526.83 加:投资收益 -182,280.00 补贴收入 2,350,000.00 营业外收入 59,663.95 减:营业外支出 2,610,913.22 四、利润总额 373,809,997.56 减:所得税 114,848,316.72 减:少数股东损益 -3,780,477.81 五、净利润 262,742,158.65 加:年初未分配利润 328,009,807.36 其他转入 六、可供分配的利润 590,751,966.01 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 590,751,966.01 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 240,906,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 349,845,966.01 项目 母公司 上年数 一、主营业务收入 1,215,004,774.66 减:主营业务成本 730,236,187.92 主营业务税金及附加 15,866,922.49 二、主营业务利润 468,901,664.25 加:其他业务利润 6,252,444.52 减:营业费用 43,495,232.18 管理费用 213,758,538.48 财务费用 -3,133,440.27 三、营业利润 221,033,778.38 加:投资收益 -182,280.00 补贴收入 534,000.00 营业外收入 1,220,779.89 减:营业外支出 457,275.42 四、利润总额 222,149,002.85 减:所得税 58,173,097.20 减:少数股东损益 - 五、净利润 163,975,905.65 加:年初未分配利润 171,300,146.93 其他转入 六、可供分配的利润 335,276,052.58 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 335,276,052.58 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 152,573,800.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 182,702,252.58 项目 母公司 本年数 一、主营业务收入 1,728,435,499.57 减:主营业务成本 1,057,057,311.60 主营业务税金及附加 22,146,945.44 二、主营业务利润 649,231,242.53 加:其他业务利润 12,108,247.75 减:营业费用 36,301,826.89 管理费用 238,972,273.13 财务费用 2,097,730.96 三、营业利润 383,967,659.30 加:投资收益 -10,448,513.42 补贴收入 2,350,000.00 营业外收入 59,663.95 减:营业外支出 2,610,913.22 四、利润总额 373,317,896.61 减:所得税 114,848,316.72 减:少数股东损益 - 五、净利润 258,469,579.89 加:年初未分配利润 327,144,603.64 其他转入 六、可供分配的利润 585,614,183.53 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 585,614,183.53 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 240,906,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 344,708,183.53 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:许之前 现金流量表 2005年6月30日 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,896,149,383.56 收到的税费返还 2,350,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,369,164.12 现金流入小计 1,902,868,547.68 购买商品、接受劳务支付的现金 618,827,964.89 支付给职工以及为职工支付的现金 358,165,659.17 支付的各种税费 227,650,170.23 支付的其他与经营活动有关的现金 88,890,607.52 现金流出小计 1,293,534,401.81 经营活动产生的现金流量净额 609,334,145.87 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 427,729,466.17 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 427,729,466.17 投资活动产生的现金流量净额 -427,729,466.17 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 37,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 37,000,000.00 偿还债务所支付的现金 37,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 81,470,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 118,470,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -81,470,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 100,134,679.70 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,735,560,206.44 收到的税费返还 2,350,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,369,164.12 现金流入小计 1,742,279,370.56 购买商品、接受劳务支付的现金 555,501,730.51 支付给职工以及为职工支付的现金 354,950,796.25 支付的各种税费 227,566,020.07 支付的其他与经营活动有关的现金 88,890,607.52 现金流出小计 1,226,909,154.35 经营活动产生的现金流量净额 515,370,216.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,075,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,075,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 351,950,875.32 投资所支付的现金 80,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 431,950,875.32 投资活动产生的现金流量净额 -430,875,675.32 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 66,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 66,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -66,000,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,494,540.89 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:许之前 现金流量表附表 2005年6月 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 开办费摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 258,961,680.84 加:少数股东损益 3,780,477.81 计提的资产减值准备 6,067,822.75 固定资产折旧 120,879,768.50 无形资产摊销 1,244,618.68 开办费摊销 - 长期待摊费用摊销 11,707,319.49 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 230,944,813.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 15,094.14 固定资产报废损失 财务费用 14,569,211.73 投资损失(减:收益) -892,920.00 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 65,092,712.71 经营性应收项目的减少(减:增加) -304,370,404.50 经营性应付项目的增加(减:减少) 201,333,950.48 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 609,334,145.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 882,497,145.40 减:现金的期初余额 782,362,465.70 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 100,134,679.70 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 258,469,579.89 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 9,735,667.69 固定资产折旧 113,768,369.96 无形资产摊销 1,244,618.68 开办费摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 227,123,244.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 15,094.14 固定资产报废损失 - 财务费用 8,328,950.00 投资损失(减:收益) 10,448,513.42 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 12,949,591.67 经营性应收项目的减少(减:增加) -213,356,871.75 经营性应付项目的增加(减:减少) 86,643,458.23 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 515,370,216.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况: - 现金的期末余额 736,233,457.16 减:现金的期初余额 717,738,916.27 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 18,494,540.89 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许 之前 会计机构负责人:许之前 合并资产减值准备明细表 2004年6月30日 编制单位:上海大屯能源股份有限公司 单位:人民币元 项 目 年初余额 一、 坏帐准备合计 20,452,768.16 其中:应收账款 18,411,738.09 其他应收款 2,041,030.07 二、 短期投资跌价准备合计 0.00 其中:股票投资 债券投资 基金投资 0.00 三、 存货跌价准备合计 745,446.00 其中:产成品 745,446.00 原材料 四、 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、 在建工程减值准备合计 八、 委托贷款减值准备合计 九、 总计 21,198,214.16 项 目 本期增加数 一、 坏帐准备合计 6,360,546.74 其中:应收账款 5,614,980.18 其他应收款 745,566.56 二、 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 基金投资 三、 存货跌价准备合计 其中:产成品 原材料 四、 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、 在建工程减值准备合计 八、 委托贷款减值准备合计 九、 总计 6,360,546.74 本期减少数 项 目 因资产价值 其他原因转 合 计 回升转回数 出数 一、 坏帐准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 基金投资 三、 存货跌价准备合计 其中:产成品 原材料 四、 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、 在建工程减值准备合计 八、 委托贷款减值准备合计 九、 总计 项 目 期末余额 一、 坏帐准备合计 26,813,314.90 其中:应收账款 24,026,718.27 其他应收款 2,786,596.63 二、 短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 基金投资 三、 存货跌价准备合计 745,446.00 其中:产成品 745,446.00 原材料 四、 长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、 在建工程减值准备合计 八、 委托贷款减值准备合计 九、 总计 27,558,760.90 企业法定代表人:刘雨忠 主管会计工作负责人:许之前 会计机构负责人:许之前 上海大屯能源股份有限公司 2005年1-6月会计报表附注 一、公司基本情况 上海大屯能源股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经济贸易委员会国经贸 企改(1999)1263号文批准,由大屯煤电(集团)有限责任公司、中国煤炭进出口公司 、宝钢集团国际经济贸易总公司、上海煤气制气物资贸易有限公司和煤炭科学研究总院 作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司。公司于1999年12月29日在上海市浦东新 区注册登记,注册号3100001006294,注册资本为人民币30,151万元。经江苏省工商行政 管理局注册登记,公司在生产基地设立了江苏分公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)43号文核准,公司2001年8月7日采 用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股11,000万元(其中包括国有股存量发 行1000万元),公司注册资本变更为40,151万元。 公司属工业企业,经营范围变更为:煤炭开采、洗选加工、煤炭销售、铁路运输( 限管辖内的煤矿专用铁路),矿山采掘设备、洗选设备、交通运输设备、普通机械、电 器机械及设备的制造、维修、销售,实业投资,国内贸易(除专项审批项目),普通货 物运输,建筑工程用机械修理,技术开发与转让,货物及技术进出口业务,自有房屋出 租(上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营),班车客运及汽车大修、维护、小修 、总成修理(限汽车运输分公司经营)。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、会计差错更正和合并会计报表编制方 法 1、公司执行的会计准则和会计制度:公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度 》。 2、会计年度:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币:人民币。 4、记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准:现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法: (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的 投资,包括各种股票、债券、基金等。 (2)短期投资在取得时,按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股 票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资 实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债 券利息,则单独核算,不构成投资成本。短期投资持有期间的现金股利或利息于实际收 到时除已单独核算计入应收项目的股利或利息外冲减投资的账面价值。出售短期投资时 ,按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息 等后的余额,作为投资收益或损失,计入当期损益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法:期末短期投资按成本与市价孰低计 量,当市价低于成本时,按投资总体计提跌价准备。 7、坏账核算方法: (1)坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收 回的应收款项。 (2)坏账准备按应收款项(包括应收账款、其他应收款)的账龄分析计提。公司根 据债务单位的实际财务状况、现金流量等情况,确定的坏账准备提取比例为: 账龄 坏账准备比率(%) 1年以内(含1年,以下类推) 5 1----2年 10 2----3年 30 3----4年 50 4----5年 80 5年以上 100 另外,对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况提取特别坏账 准备。 8、存货核算方法: (1)公司存货包括:原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 (2)原材料、辅助材料日常按计划成本核算,按月结转材料实际成本与计划成本的 差异,将发出材料的计划成本调整为实际成本。 (3)产成品按实际成本核算,产成品发出计价采用加权平均法。 (4)低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 (5)存货盘存采用永续盘存法。 (6)存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低计价 ,按单个存货项目的成本与其可变现净值的差额,采用备抵法计提存货跌价准备。 9、长期股权投资核算方法: (1)长期股权投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 (2)公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算 ;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但 有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以 上(不含50%),或虽不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表。 (3)股权投资差额的摊销:采用权益法核算的长期股权投资,取得时的初始投资成 本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额,作为股权投资差额,调整初始投资 成本。如初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益差额,合同规定了投资期限 的按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的按十年平均摊销。如初始投资成本小于应 享有的被投资单位所有者权益差额,则记入“资本公积—股权投资准备”科目。 10、长期债权投资核算方法: (1)长期债券投资:按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期 债券,初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息,与债券面值之间的差额,作 为债券溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销;债 券投资按期计提利息,应计的债券投资利息收入,经摊销债券溢价或折价后,计入当期 投资收益。 (2)其他债权投资:按取得时实际成本作为初始投资成本入账;按期计算应计利息 ,计入当期投资收益。 11、长期投资减值准备的确认标准和计提方法: 公司期末对长期投资的账面价值逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额,计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法: (1)固定资产按取得时的实际成本计价,公司设立时发起人投入的固定资产按评估 确认值计价。 (2)固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产、经营主要设备的物品,单位 价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 (3)固定资产折旧 A、井巷建筑物根据财政部(89)财工字第302号文规定,矿井建筑物按产量计提折 旧,计提比例为2.5元/吨; B、购入已使用的固定资产按尚可使用年限计提折旧; C、其他固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产估计使用年限和预 计净残值率3%确定其分类折旧率如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 20—30 4.85--3.23 机器设备 7—15 13.86--6.47 综采设备 3—12 8.08--32.33 运输设备 8—10 12.1--9.7 工具仪器 5—7 19.4--13.86 (4)固定资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对固定资产逐项检查,如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的,按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法: (1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生 的实际支出;公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法:公司期末对在建工程进行全面检查 ,如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的;或所建项目无论在性 能上,还是在技术上已经落后,并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性;或其 他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法: (1)无形资产在取得时按实际成本计价,并自取得当月按受益年限采用直线法摊销 计入损益。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法:公司期末检查各项无形资产预计带 来未来经济利益的能力,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提 减值准备。 15、借款费用的核算方法: (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用 ,以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按 以下原则资本化外,其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则:为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用,属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时予以资本化,以后发生的辅 助费用于发生当期确认为费用,如果辅助费用金额较小,也于发生当期确认为费用。当 同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始等三个条件时,为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或 溢价的摊销、汇兑差额开始资本化,计入所购建固定资产的成本;每一会计期间资本化 金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产 的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过三个月,暂停借款费用的资本化, 将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资 产达到预定可使用状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确 认为损益。 16、收入确认原则: (1)销售商品收入的确认:以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出商品实施控制 ,与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认销 售商品收入的实现。 (2)提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的 经济利益能够流入公司,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的 金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法: 合并会计报表根据财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定,以母公司和纳 入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制。 母公司执行《企业会计制度》,对于纳入合并范围的子公司执行的会计制度与母公 司不一致的,按照母公司的会计政策调整。母公司与纳入合并范围的子公司所有重大交 易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 1、流转税: (1)增值税: ①煤炭销售收入按13%税率计缴; ②电力及其他销售收入按17%税率计缴; (2)营业税: ①运输收入按3%税率计缴; ②固定资产出租收入按5%税率计缴。 2、矿产资源税:实行从量计征,按原煤销售量1元/吨计缴。 3、城建税:公司按实际缴纳流转税额的7%计缴;公司所属江苏分公司按实际缴纳流 转税额的5%计缴。 4、企业所得税: (1)公司在上海浦东新区注册,经上海市浦东新区税务局浦税核Q2(2001)0004号 《税收优惠核定通知书》同意,公司上海总机构减按15%税率征收企业所得税。 (2)公司所属江苏分公司按应纳税所得额的33%计缴企业所得税。 (3)公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司系生产型外商投资企业,根据国家有关 规定享受二免三减半的税收优惠政策。 5、其他税费 (1)房产税: 从价计征:房产原值一次减除30%后的余值按1.2%的税率计缴; 从租计征:房产租金收入按12%的税率计缴。 (2)矿产资源补偿费:按原煤销售收入与开采回采系数的乘积的1%计缴。 (3)教育费附加:公司按实际缴纳流转税额的3%计缴;公司所属江苏分公司按实际 缴纳流转税额的4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围子公司情况如下: 企业名称: 江苏大屯铝业有限公司 住所: 徐州沛县大屯矿区 注册资本: 2,366万美元 主营业务范围: 生产销售铝锭、铝棒、铝板材等铝制品及碳素阳极。 与本企业关系: 公司持有其75%的股权 企业类型: 中外合资经营企业 法定代表人: 谢维宜 2、合并会计报表编制范围变动情况: 公司本期合并会计报表范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别说明,以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金:截止2005年6月30日货币资金余额882,497,145.40元,其有关情况如 下: (1)明细项目: 项 目 年初数 期末数 现 金 83,319.57 108,674.76 银行存款-外币 55,518,457.92 注 55,518,457.92 银行存款-人民币 726,760,688.21 826,870,012.72 合 计 782,362,465.70 882,497,145.40 注:银行存款-外币有关情况: 币种 年初数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 6,707,963.26 8.2765 55,518,457.92 合计 55,518,457.92 币种 期末数 原币金额 汇率 折合人民币 美元 6,707,963.26 8.2765 55,518,457.92 合计 55,518,457.92 (2)期末银行存款-外币中有601万美元系控股子公司江苏大屯铝业有限公司收到的 外方股东增资款,因尚未办理完成相关手续,无法正常使用。 2、短期投资:截止2005年6月30日短期投资余额8,624,000.00元,其有关情况列示 如下: 项目 年初数 金 额 跌价准备 基金投资 8,624,000.00 - 项目 期末数 金 额 跌价准备 基金投资 8,624,000.00 注 - 注:系2002年购买的“华安180”开放式基金,期末单位净值高于公司账面单位成本 ,不需计提跌价准备。 3、应收票据:截止2005年6月30日应收票据余额59,822,983.20元,其有关情况列示 如下: (1)按票据种类列示: 票据种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 58,572,896.96 59,822,983.20 商业承兑汇票 - 合 计 58,572,896.96 59,822,983.20 (2)应收票据余额中无已用于质押的商业承兑票据。 (3)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 4、应收账款:截止2005年6月30日应收账款余额132,663,431.3元,坏账准备24,02 6,718.27元,应收账款账面价值108,636,713.03元,其主要情况列示如下: (1)账龄分析: 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 14,556,727.60 44.37% 727,836.38 1-2年 3,161.40 0.01% 316.14 2-3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 18,248,758.18 55.62% 17,683,585.57 合计 32,808,647.18 100.00% 18,411,738.09 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 111,482,790.35 84.08% 5,574,139.53 1-2年 3,028,721.37 2.25% 302,872.14 2-3年 3,161.40 0.00 948.42 3年以上 18,148,758.18 13.67% 18,148,758.18 合计 132,663,431.3 100.00% 24,026,718.27 (2)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)应收账款中欠款金额前五名单位的合计为107,079,535.01元,占应收账款余额 的比例为80.69%。 (4)公司截止2005年6月30日应收徐州津浦煤炭公司14,632,764.15元,因该公司财 务状况恶化,公司已于2003年度对该项应收账款全额计提坏账准备。 5、其他应收款:截止2005年6月30日其他应收款余额51,332,809.89元,坏账准备2 ,786,596.63元,其他应收款账面价值48,546,213.26元,其主要情况列示如下: (1)账龄分析: 账龄 年初数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 35,190,233.79 98.12% 1,759,511.69 1-2年 410,400.00 1.14% 41,040.00 2-3年 7,000.00 0.02% 1,400.00 3年以上 259,410.08 0.72% 239,078.38 合计 35,867,043.87 100.00% 2,041,030.07 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 50,694,526.22 98.76% 2,534,726.30 1-2年 414,599.27 0.81% 41,459.93 2-3年 14,900.00 0.02% 4,470.00 3年以上 208,784.40 0.41% 205,940.40 合计 51,332,809.89 100.00% 2,786,596.63 (2)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目情况列示如下: 项目 金额 款项性质 备用金 5,160,216.88 备用金借款 上海煤炭交易所 200,000.00 保证金 包装物押金 123,700.00 押金 6、预付账款:截止2005年6月30日预付账款余额99,039,645.98元,其主要情况列示 如下: (1)账龄分析: 账龄 年初数 金 额 比例 1年以内 35,228,717.64 98.57% 1-2年 424,885.09 1.19% 2-3年 87,000.00 0.24% 合计 35,740,602.73 100.00% 账龄 期末数 金 额 比例 1年以内 98,109,460.84 99.06% 1-2年 843,185.14 0.85% 2-3年 87,000.00 0.09 合计 99,039,645.98 100.00% (2)账龄1年以上预付账款形成的原因是:公司预付的部分采购款供应商未及时清 算。 (3)收购大屯煤电(集团)公司电力资产时增加的预付设备款。 7、存货:截止2005年6月30日存货余额189,594,676.27元,存货跌价准备745,446. 00元,存货账面价值188,849,230.27元,其有关情况如下: (1)分类明细: 项目 年初数 账面余额 跌价准备 原材料 139,533,055.22 - 产成品 94,207,610.47 745,446.00 在途材料 233,170.00 - 委托加工材料 178,343.02 - 在产品 20,535,210.27 - 合 计 254,687,388.98 745,446.00 项目 期末数 账面余额 跌价准备 原材料 84,935,681.89 产成品 63,701,878.99 745,446.00 在途材料 6,528,523.87 委托加工材料 1,260,729.25 在产品 33,167,862.27 189,594,676.27 合 计 745,446.00 (2)2005年6月30日存货跌价准备增减变动情况列示如下: 跌价准备项目 年初数 本期增加 产成品 -745,446.00 跌价准备项目 本期减少 期末数 产成品 - 745,446.00 存货跌价准备计提的依据为:按2005年6月30日账面实存的存货,采用单项比较法对 期末存货的成本与可变现净值进行比较,按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净 值确定的依据为:在正常生产经营过程中,以预计售价减去预计完工成本和销售所必需 的预计税费后的净值。 8、长期股权投资:截止2005年6月30日长期股权投资余额3,007,655.00元,均为公 司2003年收购江苏大屯铝业有限公司75%股权形成的股权投资差额,其主要情况列示如下 : 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 江苏大屯铝业有限公司 3,645,635.00 10年 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 江苏大屯铝业有限公司 182,280.00 637,980.00 被投资单位名称 摊余金额 江苏大屯铝业有限公司 3,007,655.00 公司期末无可收回金额低于账面价值的长期投资,故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧:截止2005年6月30日固定资产原值4,186,061,458.84元, 累计折旧1,025,324,909.02元,固定资产净值3,160,736,549.82元,其主要情况列示如 下: (1)固定资产原值及累计折旧增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 原 值 房屋建筑物 656,020,493.09 1,148,816,523.48 井巷建筑物 503,934,110.76 机器设备 898,462,087.36 690,488,989.19 运输设备 105,193,416.80 22,494,089.12 工具仪器 53,997,293.44 14,073,365.55 土地 92,659,800.00 合 计 2,217,607,401.45 819,716,243.86 累计折旧 房屋建筑物 262,778,691.22 29,993,816.06 井巷建筑物 201,318,967.27 9,633,810.00 机器设备 396,190,637.13 70,240,889.45 运输设备 26,502,695.81 6,368,370.23 工具仪器 17,651,711.12 4,403,468.54 土地 295,468.00 合 计 904,442,702.55 120,935,822.28 净 值 1,313,164,698.90 项 目 本期减少 期末数 原 值 房屋建筑物 1,804,837,016.57 井巷建筑物 503,934,110.76 机器设备 1,587,781,272.55 运输设备 78,709.95 128,828,795.97 工具仪器 68,020,462.99 土地 92,659,800.00 合 计 78,709.95 4,186,061,458.84 累计折旧 房屋建筑物 292,772,507.28 井巷建筑物 210,952,777.27 机器设备 466,287,547.15 运输设备 53,615.81 32,991,232.28 工具仪器 22,025,377.04 土地 295,468.00 合 计 53,615.81 1,025,324,909.02 净 值 3,160,736,549.82 (2)固定资产无用于抵押、担保的情况。 (3)固定资产本期增加数中在建工程转入金额为873,380,149.83元。 (4)固定资产期末可收回金额均高于其账面价值,故未提取固定资产减值准备。 10、工程物资:截止2005年6月30日工程物资余额102,826,421.25元,其明细情况如 下: 项 目 年初数 期末数 工程材料 10,721,037.84 6,034,603.56 预付大型设备款 92,178,914.80 96,791,817.69 合 计 102,899,952.64 102,826,421.25 工程物资均系控股子公司江苏大屯铝业有限公司为电解铝项目购买的工程材料和预 付的大型设备款。 11、在建工程:截止2005年6月30日在建工程余额381,691,462.77元,其有关情况列 示如下: (1)分项目明细: 项 目 年初数 本期增加 空压机房 2,760,000.00 19,400.00 矿井水净化项目 8,744,988.86 电解铝项目 652,411,724.46 72,234,498.15 其中:电解铝 501,678,076.16 4,984,725.55 铝用碳素阳极 106,375,605.39 56,944,834.33 资本化利息 43,378,612.63 10,304,938.27 电解铝二期工程 12,084,289.00 1,954,707.00 徐庄综合楼改造 12,077,183.91 2,586,867.02 煤泥碎干系统工程 14,068,227.17 433,330.84 锅炉房土建及设备安装 18,361,046.31 573,033.90 无压重介技改项目 18,108,867.50 619,732.47 2*135MW机组技改工程 407,169,377.52 1、2#机技改工程 2,915,325.50 2*15MW机组扩建工程 3,238,913.83 其他 11,273,093.88 13,437,005.28 合 计 749,889,421.09 505,182,191.51 本期转入 其他 项 目 固定资产 减少 空压机房 矿井水净化项目 0 电解铝项目 472,028,347.23 其中:电解铝 472,028,347.23 铝用碳素阳极 资本化利息 电解铝二期工程 徐庄综合楼改造 煤泥碎干系统工程 锅炉房土建及设备安装 无压重介技改项目 2*135MW机组技改工程 393,850,150.62 1、2#机技改工程 2*15MW机组扩建工程 其他 7,501,651.98 合 计 873,380,149.83 项 目 期末数 备注 空压机房 2,779,400.00 矿井水净化项目 8,744,988.86 电解铝项目 252,617,875.38 其中:电解铝 34,634,454.48 铝用碳素阳极 163,320,439.72 资本化利息 53,683,550.90 电解铝二期工程 14,038,996.00 徐庄综合楼改造 14,664,050.93 煤泥碎干系统工程 14,501,558.01 锅炉房土建及设备安装 18,934,080.21 无压重介技改项目 18,728,599.97 2*135MW机组技改工程 13,319,226.90 1、2#机技改工程 2,915,325.50 2*15MW机组扩建工程 3,238,913.83 其他 17,208,447.18 合 计 381,691,462.77 12、无形资产:截止2005年6月30日无形资产余额71,645,515.19元,其有关情况 列示如下: 取得 项目 原始金额 方式 土地使用权 购入 948,335.00 土地使用权 购入 23,058,200.00 采矿权 购入 60,273,200.00 合计 84,279,735.00 本 项目 年初数 期 增 加 土地使用权 872,468.14 - 土地使用权 21,789,999.11 - 采矿权 50,227,666.62 - 合计 72,890,133.87 - 项目 本期摊销额 累计摊销额 土地使用权 9,483.36 85,350.22 土地使用权 230,581.98 1,498,782.87 采矿权 1,004,553.34 11,050,086.72 合计 1,244,618.68 12,634,219.81 项目 期末数 土地使用权 862,984.78 土地使用权 21,559,417.13 采矿权 49,223,113.28 合计 71,645,515.19 无形资产期末未发现需提取减值准备的情况,故未提取无形资产减值准备。 13、应付账款:截止2005年6月30日应付账款余额229,862,597.64元,本账户余额中 无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款:截止2005年6月30日预收账款余额45,904,957.74元,本账户余额中 无预收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应付股利:截止2005年6月30日应付股利余额174,906,000.00元,其明细项目列 示如下: 股东名称 余额 大屯煤电(集团)有限责任公司 163,938,000.00 中国煤炭进出口公司 5,658,000.00 宝钢集团国际经济贸易总公司 4,152,000.00 上海煤气制气物资贸易有限公司 780,000.00 煤炭科学研究总院 378,000.00 合计 174,906,000.00 16、应交税金:截止2005年6月30日应交税金余额139,276,704.79元,其有关情况列 示如下: (1)分税种明细: 税 种 年初数 期末数 企业所得税 36,057,362.56 99,379,886.86 增值税 -13,320,841.55 28,196,520.70 矿产资源税 1,237,378.00 2,003,017.00 营业税 412,794.69 738,028.62 城建税 1,512,791.19 2,981,334.76 房产税 455,498.42 695,033.91 个人所得税 900,172.61 4,220,611.38 印花税 1,416,983.07 1,062,271.56 合 计 28,672,138.99 139,276,704.79 (2)各税种的执行税率参见本附注三。 17、其他应交款:截止2005年6月30日其他应交款余额19,926,894.28元,其主要情 况列示如下: (1)分项目明细: 项目 年初数 期末数 矿产资源补偿费 7,546,296.65 11,587,899.81 教育费附加 5,677,658.17 8,338,994.47 合计 13,223,954.82 19,926,894.28 (2)各项费用计缴标准参见本附注三。 18、其他应付款:截止2005年6月30日其他应付款余额664,696,264.91元,其主要情 况列示如下: (1)主要往来项目明细: 项 目 金 额 大屯煤电(集团)公司 478,563,257.46 沛县人民政府大屯矿区办事处 59,284,812.21 医疗保险基金 10,854,032.80 养老统筹金 8,937,950.76 微山县水利局 5,194,514.00 项 目 款项性质 大屯煤电(集团)公司 收购电厂及往来款 沛县人民政府大屯矿区办事处 姚桥煤矿迁村费 医疗保险基金 应付医疗保险基金 养老统筹金 应付养老统筹金 微山县水利局 地区赔偿费 (2)截止2005年6月30日本账户余额中应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位 的款项情况: 股东名称 金额 款项性质 大屯煤电(集团)有限责任公司 478,563,257.46 往来款 (3)其他应付款期末数较年初数增加的主要原因是:收购收购大屯煤电(集团)有限责 任公司电力及有关资产尚未支付的款项。 19、预提费用:截止2005年6月30日预提费用余额232,314,813.24元,其明细项目列 示如下: 项 目 金 额 地面塌陷赔偿费 54,068,175.95 维修费 151,751,762.66 银行利息 1,370,000.00 其他 25,124,874.63 合 计 232,314,813.24 预提费用2005年6月30日有余额而年初无余额,其主要原因是以上费用年度中间尚未 结算,故预提费用余额较大,待年终结算后如有应付而尚未支付的款项则转入其他应付 款。 20、长期借款:截止2005年6月30日长期借款余额1,360,000,000.00元。 借款类别 年初数 担保借款 500,000,000.00 其它借款 合 计 500,000,000.00 借款类别 本期增加 担保借款 其它借款 合 计 借款类别 期末数 担保借款 1,010,000,000.00 其它借款 350,000,000.00 合 计 1,360,000,000.00 21、长期应付款:截止2005年6月30日长期应付款余额32,770,113.10元,系根据财 政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号关于《煤炭生产安全费用 提取和使用管理办法》规定提取煤炭生产安全费用未使用完的结余。 22、专项应付款:截止2005年6月30日专项应付款余额13,400,000.00元,系根据国 家发展和改革委员会发改能源[2003]739号《关于中煤集团大屯煤电公司等企业煤矿“一 通三防”安全改造项目方案的批复》,收到的公司姚桥煤矿、徐庄煤矿、孔庄煤矿安全 改造专项资金。 23、股本:截止2005年6月30日股本余额401,510,000.00元,其本期 增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 一、尚未流通股份 1.发起人股份 291,510,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 291,510,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 291,510,000.00 二、已流通股份 1.A股 110,000,000.00 2.B股 已流通股份合计 110,000,000.00 三、股份总数 401,510,000.00 项 目 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 291,510,000.00 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 291,510,000.00 2.募集法人股 3.内部职工股 尚未流通股份合计 291,510,000.00 二、已流通股份 1.A股 110,000,000.00 2.B股 已流通股份合计 110,000,000.00 三、股份总数 401,510,000.00 24、资本公积:截止2005年6月30日资本公积余额1,011,335,320.31元,其本期增减 变化情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 股本溢价 961,414,844.44 其他资本公积 26,799,331.87 23,121,144.00 合计 988,214,176.31 23,121,144.00 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 961,414,844.44 其他资本公积 注 49,920,475.87 合计 1,011,335,320.31 注:其他资本公积本期增加情况如下: 根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004] 119号下发的《关 于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》,本期提取煤矿维简费23,121,144.00元;按照 财政部财会字[1993]29号、财工字[1993]214号文的规定,提取的煤矿维简费超过固定资 产折旧方法计算的折旧部分计入资本公积。 25、盈余公积:截止2005年6月30日盈余公积余额161,686,072.04元,其明细项目列 示如下: 项 目 年初数 本期增加 法定盈余公积 98,489,708.61 公益金 63,196,363.43 合 计 161,686,072.04 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 98,489,708.61 公益金 63,196,363.43 合 计 161,686,072.04 26、未分配利润:截止2005年6月30日未分配利润余额349,845,966.01元,其形成过 程列示如下: 项 目 金 额 一、净利润 262,742,158.65 加:年初未分配利润 328,009,807.36 其他转入 二、可供分配的利润 590,751,966.01 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供投资者分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 240,906,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 349,845,966.01 注:公司于2005年5月底实施2004年度利润分配方案,以2004年12月31日股本为基数 ,向全体股东每10股派发现金红利6.00元(含税)。 27、主营业务收入:2005年1-6月主营业务收入1,871,027,404.27元,其有关情况列 示如下: (1)分品种收入明细: 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 849,022,336.75 680,249,773.99 洗煤 744,330,227.61 450,110,947.35 铁路运输 78,021,443.12 82,937,795.14 电解铝 171,966,088.08 电力 24,983,225.54 其他 2,704,083.17 1,706,258.18 合 计 1,871,027,404.27 1,215,004,774.66 (2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例: 项 目 本期数 前五名客户销售收入总额 577,802,863.48 占全部销售收入的比例 34.51% 项 目 上年同期数 前五名客户销售收入总额 478,675,775.73 占全部销售收入的比例 39.40% (3)主营业务收入本期数较上年同期数增加的主要原因是:煤炭销售价格比同期提 高,煤炭销售收入相应增加。 28、主营业务成本:2005年1-6月主营业务成本1,193,274,901.27元,其分品种成本 列示如下: 项 目 本期数 原选煤 575,533,669.01 洗 煤 376,614,503.18 铁路运输 56,370,767.31 电解铝 165,591,773.05 电力 16,215,682.69 其 他 2,948,506.03 合 计 1,193,274,901.27 项 目 上年同期数 原选煤 418,855,705.37 洗 煤 250,113,291.44 铁路运输 62,506,446.88 电解铝 电力 其 他 -1,239,255.77 合 计 730,236,187.92 29、主营业务税金及附加:2005年1-6月主营业务税金及附加22,146,945.44元,其 明细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 矿产资源税 3,906,433.41 3,926,725.00 营业税 2,862,604.31 2,488,133.86 城建税 8,585,206.45 5,392,080.27 教育费附加 6,792,701.27 4,059,983.36 合 计 22,146,945.44 15,866,922.49 30、其他业务利润:2005年1-6月其他业务利润12,108,247.75元,其明 细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 材料物资 1,906,585.43 1,733,599.84 煤泥及矸石 4,877,094.76 2,129,789.94 其 他 5,324,567.56 2,389,054.74 合 计 12,108,247.75 6,252,444.52 31、财务费用:2005年1-6月财务费用7,113,815.82元,其明细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 13,494,011.73 - 减:利息收入 6,488,308.85 3,152,337.01 手续费 108,112.94 18,896.74 合 计 7,113,815.82 -3,133,440.27 32、投资收益:2005年1-6月投资收益-182,280.00元,其明细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 182,280.00 182,280.00 短期投资跌价准备 合 计 182,280.00 182,280.00 33、补贴收入:2005年1-6月补贴收入2,350,000.00元,其明细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴 2,350,000.00 注 534,000.00 注:系收到的上海浦东新区财政局依据上海浦东新区管理委员会沪浦管[1998]132号 《关于进一步服务全国推动中央各部委和全国各省市在浦东新区办公楼宇招商的若干规 定》的文件给予的财政补贴。 34、所得税:2005年1-6月所得税114,848,316.72元,其构成情况列示如下: 项 目 本期数 子公司应纳所得税额 母公司应纳所得税额 114,848,316.72 合 计 114,848,316.72 项 目 上年同期数 子公司应纳所得税额 - 母公司应纳所得税额 58,173,097.20 合 计 58,173,097.2 所得税本期数较上年同期数增加97.42%的主要原因是:公司利润增长所得税费用相 应增长。 35、2005年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金88,890,607.52元,其主要项目 列示如下: 项 目 金 额 支付的煤炭运费 30,954,813.08 支付的办公费 3,650,586.20 支付的咨询费 3,183,600.00 支付的差旅费 2,121,992.81 支付的技术开发费 531,060.00 支付的修理费 664,968.97 支付的招待费 2,148,946.57 支付的绿化费 385,351.10 支付的会议费 1,014,097.70 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别说明,以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款:截止2005年6月30日应收账款余额125,706,667.14元,坏账准备23,6 78,880.06元,应收账款账面价值102,027,787.08元,其主要情况列示如下: (1)账龄分析: 账龄 年初数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 14,556,727.60 44.37% 727,836.38 1-2年 3,161.40 0.01% 316.14 2-3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 18,248,758.18 55.62% 17,683,585.57 合计 32,808,647.18 100.00% 18,411,738.09 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 104,526,026.19 83.20% 5,226,301.32 1-2年 3,028,721.37 2.37% 302,872.14 2-3年 3,161.40 0.00 948.42 3年以上 18,148,758.18 14.43% 18,148,758.18 合计 125,706,667.14 100.00% 23,678,880.06 (2)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)应收账款中欠款金额前五名单位的合计为103,859,771.50元,占应收账款余额 的比例为82.59%。 (4)公司截止2005年6月30日应收徐州津浦煤炭公司14,632,764.15元,因该公司财 务状况恶化,公司已于2003年度对该项应收账款全额计提坏账准备。 2、其他应收款:截止2005年6月30日其他应收款余额118,291,027.60元,坏账准备 6,122,517.52元,其他应收款账面价值112,168,510.08元,其主要情况列示如下: (1)账龄分析: 账龄 年初数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 22,669,068.47 98.11% 1,133,453.42 1-2年 170,600.00 0.74% 17,060.00 2-3年 7,000.00 0.03% 1,400.00 3年以上 259,410.08 1.12% 239,078.38 合计 23,106,078.55 100.00% 1,390,991.80 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 117,892,543.93 99.66% 5,894,627.19 1-2年 174,799.27 0.15 17,479.93 2-3年 14,900.00 0.01% 4,470.00 3年以上 208,784.40 0.18 205,940.40 合计 118,291,027.6 100.00% 6,122,517.52 (2)本账户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下: 项目 金额 江苏大屯铝业有限公司 102,755,649.52 备用金、借款合计 4,956,858.36 上 海煤炭交易所 200,000.00 项目 款项性质 江苏大屯铝业有限公司 资金往来 备用金、借款合计 备用金借? 上海煤炭交易所 保证金 3、长期投资:截止2005年6月30日长期投资余额367,770,487.58元,其中长期股权 投资余额287,770,487.58元,长期债权投资余额80,000,000.00其主要情况列示如下: (1)本期增减变动情况: 项 目 期初数 金额 减值准备 长期股权投资 299,294,201.00 - 长期债权投资 - - 合 计 299,294,201.00 - 项 目 本期增加 本期减少 金额 金额 长期股权投资 11,523,713.42 长期债权投资 80,000,000.00 合 计 80,000,000.00 11,523,713.42 项 目 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 287,770,487.58 - 长期债权投资 80,000,000.00 - 合 计 367,770,487.58 - (2)长期股权投资: A、其他股权投资 投资 投资 被投资单位名称 期限 比例 江苏 大屯铝业有限公司 20年 75.00% 被投资单位名称 初始投资金额 追加投资金额 江苏大屯铝业有限公司 146,875,365.00 149,228,901.00 减值 被投资单位名称 期末余额 准备 江苏大屯铝业有限公司 296,104,266.00注 - B、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 江苏大屯铝业有限公司 3,645,635.00 10年 被投资单位名称 本期摊销额 累计摊销额 江苏大屯铝业有限公司 182,280.00 637,980.00 被投资单位名称 摊余金额 江苏大屯铝业有限公司 3,007,655.00 (3)公司控股子公司江苏大屯铝业有限公司2004年增资2404.06万美元,目前尚未 取得外经贸主管部门的批准文件、尚未办理验资及工商变更手续;其中外方增资款601万 元美元因上述手续不全,目前无法正常使用。 (4)公司通过中国建设银行向控股子公司江苏大屯铝业有限公司办理三年委托贷款 80,000,000.00元。 (5)公司投资变现不存在重大限制。 (6)期末无账面价值高于可收回金额的长期投资,故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入:2005年1-6月主营业务收入1,728,435,499.5元,其有关情况列示 如下: (1)分品种收入明细: 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 849,022,336.75 680,249,773.99 洗煤 744,330,227.61 450,110,947.35 铁路运输 78,021,443.12 82,937,795.14 电力 54,357,408.92 其他 2,704,083.17 1,706,258.18 合 计 1,728,435,499.57 1,215,004,774.66 (2)前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例: 项 目 本期数 上年同期数 前五名客户销售收入总额 577,802,863.48 478,675,775.73 占全部销售收入的比例 33.43% 39.40% 5、主营业务成本:2005年度主营业务成本1,057,057,311.60元,其分品种成本 列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 原选煤 575,533,669.01 418,855,705.37 洗 煤 376,614,503.18 250,113,291.44 铁路运输 56,370,767.31 62,506,446.88 电力 45,589,866.07 其 他 2,948,506.03 -1,239,255.77 合 计 1,057,057,311.6 730,236,187.92 6、投资收益:2005年1-6月投资收益-10,448,513.42元,其明细项目列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 -182,280.00 -182,280.00 投资大屯铝业公司75% -11,341,433.42 债权投资收益 1,075,200.00 短期投资跌价准备 合 计 -10,448,513.42 -182,280.00 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 (1)企业名称: 中国中煤能源集团公司 住 所: 北京市东城区安定门外大街 注册资本: 453,728.2万元 主营业务范围: 自营和代理各类商品及技术进出口业务,包括煤炭出口;经营 进料加工和“三来一补”业务,开展对销贸易和转口贸易;煤 炭经营;矿产品和机械设备的国内销售,焦炭、煤炭制品的销 售。 与本企业关系: 实际控制人 持股比例: 间接持有68.05%股份,本期无增减变动。 经济性质: 全民所有制 法定代表人: 经天亮 (2)企业名称: 大屯煤电(集团)有限责任公司 住 所: 徐州市沛县大屯 注册资本: 154,435万元 主营业务范围: 原煤开采、煤炭洗选、火力发电,铁路运输,机械修 造、地质勘探、勘察设计、金属冶炼及延压加工、土 木建筑工程,煤电经销,微机开发应用,电子计算机 技术报务,通信工程安装,经济信息咨询服务,车辆 修理,动、植物养、种植(殖),信息 服务等 与本企业关系: 母公司 持股比例: 68.05%,本期无增减变动 经济性质: 有限责任公司 法定代表人: 刘雨忠 (3)企业名称: 江苏大屯铝业有限公司 住所: 徐州沛县大屯矿区 注册资本: 2,366万美元 主营业务范围: 生产销售铝锭、铝棒、铝板材等铝制品及碳素阳极。 与本企业关系: 公司持有其75.00%的股权 企业类型: 中外合资经营企业 法定代表人: 谢维宜 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 同一实际控制人 上海大屯煤电有限公司 同一母公司 中煤大屯建筑安装工程公司 同一母公司 大屯煤电公司铁路工程处 同一母公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 同一母公司 海门市汇能煤电有限公司 同一母公司 上海虹杨宾馆 同一母公司 (三)关联方交易事项 1、关联方向公司提供电力、修理加工、设备租赁、矿井维护、客货运输等 (单位:人民币万元) 关联单位名称 交易内容 大屯煤电(集团)有限责任公司 提供电力 大屯煤电(集团)有限责任公司 设备租赁 大屯煤电(集团)有限责任公司 客货运服务 大屯煤电(集团)有限责任公司 汽车维修 大屯煤电(集团)有限责任公司 材料销售 大屯煤电(集团)有限责任公司 厂房租赁 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他 海门市汇能煤电有限公司 材料销售 中煤大屯建筑安装工程公司 矿井维护 中煤大屯建筑安装工程公司 基建工程 徐州大屯煤电设计院有限公司 设计、监理 大屯煤电公司铁路工程处 维修工程 大屯煤电公司铁路工程处 基建工程 大屯煤电公司铁路工程处 材料 上海虹杨宾馆 租房、会议及住宿 合 计 13038.67 关联单位名称 本期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 10,491.34 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,140.00 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 277.04 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电(集团)有限责任公司 584.80 海门市汇能煤电有限公司 中煤大屯建筑安装工程公司 18.58 中煤大屯建筑安装工程公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 79.01 大屯煤电公司铁路工程处 256.00 大屯煤电公司铁路工程处 19.24 大屯煤电公司铁路工程处 126.11 上海虹杨宾馆 46.55 合 计 13,038.67 关联单位名称 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 5,652.10 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,395.84 大屯煤电(集团)有限责任公司 1,068.07 大屯煤电(集团)有限责任公司 66.49 大屯煤电(集团)有限责任公司 1.07 大屯煤电(集团)有限责任公司 141.35 大屯煤电(集团)有限责任公司 海门市汇能煤电有限公司 10.83 中煤大屯建筑安装工程公司 中煤大屯建筑安装工程公司 162.02 徐州大屯煤电设计院有限公司 30.16 大屯煤电公司铁路工程处 374.88 大屯煤电公司铁路工程处 341.43 大屯煤电公司铁路工程处 上海虹杨宾馆 124.40 合 计 9,356.74 2、关联方向公司提供综合服务 大屯煤电(集团)有限责任公司向公司提供各种综合服务,2004年1-6月共计收取综合 服务费为2,976.61万元,2005年1-6月共计收取综合服务费为4555.70万元。 3、关联方向公司出租土地使用权 大屯煤电(集团)有限责任公司与公司签订了“土地使用权租赁协议”,向公司出租 土地使用权,2004年1-6月共计收取租金为441.11万,2005年共计收取租金为441.17万元 。 4、关联方为公司提供担保 (1)中国中煤能源集团公司与大屯煤电(集团)有限责任公司共同为公司子公司江苏 大屯铝业有限公司电解铝项目5亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、 年利率5.76%。截至2005年6月30日江苏大屯铝业有限公司实际向中国建设银行沛县支行 借款5亿元。 (2)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司1*440T/H硫化床锅炉、 2*135MW发电机组项目贷款5.45亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、 年利率5.76%。截至2005年6月30日实际向中国建设银行沛县支行借款3.8亿元。公司收购 大屯煤电(集团)公司电力及有关资产时其贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续 。 (3)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司矸石电厂技术改造项目 贷款1.3674亿元人民币专项借款额度提供保证担保,借款期限8年、年利率5.76%。截至 2005年6月30日实际向中国建设银行沛县支行借款1.3亿元。公司收购大屯煤电(集团)公 司电力及有关资产时其贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 5、关联方为公司提供贷款 (1)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司矸石热电厂二期扩建工 程项目贷款1亿元人民币专项借款,借款期限8年、年利率5.76%。公司收购大屯煤电(集 团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 (2)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司2*135MW电厂技术改造 项目贷款1.5亿元人民币专项借款,借款期限12年、年利率5.184%。公司收购大屯煤电( 集团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 (3)中国中煤能源集团公司为大屯煤电(集团)有限责任公司电厂1、2号机组技改项 目贷款1亿元人民币专项借款,该等借款期限5年、年利率5.508%。公司收购大屯煤电(集 团)公司电力及有关资产时该贷款一并转入,目前该借款正在办理变更手续。 6、收购关联方资产 根据公司2005年4月28日与大屯煤电(集团)有限责任公司签订的《收购协议》,并经 公司第二届董事会第十四次会议、2004年度股东大会审议批准,公司用自有资金62,625 .29万元收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产。收购价款以北京中企华资产 评估有限责任公司出具的中企华评报字[2004]第267号资产评估报告所确定的电力资产净 资产评估值69,956.89万元为基础,根据评估基准日至收购协议生效日期间电力资产因折 旧、存货变动和在建工程新增投入等因素产生的价值变动进行相应调整。公司已于2005 年6月以银行存款支付20,000.00万元。 公司收购大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产完成日为2005年4月30日,该 时点大屯煤电(集团)有限责任公司电力及有关资产总额为151,461.54万元、负债总额为 88,836.25万元。 7、关联方为公司提供代理服务 根据公司与中国煤炭工业进出口集团连云港公司签订的《煤炭出口委托代理协议》 ,中国煤炭工业进出口集团连云港公司为公司煤炭出口提供代理服务,公司按照出口煤 炭收入的一定比例支付代理费,2004年6月30日和2005年6月30日该等关联交易有关情况 如下: 项 目 本期数 上年同期数 代理出口煤炭数量(万吨) 5.87 12.05 代理出口煤炭收入(万元) 4,025.60 3,934.38 支付代理费(万元) 81.28 29.29 8、公司向关联方销售煤炭 (单位:人民币万元) 关联单位名称 本期数 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 6,833.95 6,859.19 海门市汇能煤电有限公司 615.49 369.35 合 计 7,449.44 7,228.54 公司向关联方销售煤炭时确定煤炭销售价格的原则是,按销售煤炭的品种及其质量 等级,以公司当时同类产品的市场价格作为结算价格(不含运费),并根据市场价格变 化随时调整向关联方销售煤炭的结算价格。 公司2005年1-6月主营业务收入187,102.74万元,其对关联方的销售额占公司当年主 营业务收入的比率如下: 关联单位名称 销售金额 占主营业务收入比率 大屯煤电(集团)有限责任公司 6,833.95 3.65% 海门市汇能煤电有限公司 615.49 0.33% 合 计 7,449.44 5.99% 9、公司向关联方销售氧气、电力,提供机械修理及铁路运输服务 (单位:人民币万元) 关联单位名称 交易内容 大屯煤电(集团)有限责任公司 销售氧气 大屯煤电(集团)有限责任公司 机械修理 大屯煤电(集团)有限责任公司 铁路运输 大屯煤电(集团)有限责任公司 电力 大屯煤电公司铁路工程处 电力 中煤大屯建筑安装工程公司 电力 徐州大屯煤电设计院有限公司 电力 关联单位名称 本期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 6.10 大屯煤电(集团)有限责任公司 0.55 大屯煤电(集团)有限责任公司 257.70 大屯煤电(集团)有限责任公司 171.03 大屯煤电公司铁路工程处 0.87 中煤大屯建筑安装工程公司 6.87 徐州大屯煤电设计院有限公司 0.58 关联单位名称 上年同期数 大屯煤电(集团)有限责任公司 8.99 大屯煤电(集团)有限责任公司 0.20 大屯煤电(集团)有限责任公司 211.51 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电公司铁路工程处 中煤大屯建筑安装工程公司 徐州大屯煤电设计院有限公司 10、公司应付关联方款项 (单位:人民币万元) 关联单位名称 会计科目 大屯煤电(集团)有限责任公司 其他应付款 大屯煤电(集团)有限责任公司 预付账款 大屯煤电公司铁路工程处 应付账款 中煤大屯建筑安装工程公司 应付账款 徐州大屯煤电设计院有限公司 应付账款 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 预收账款 海门市汇能煤电有限公司 应付账款 海门市汇能煤电有限公司 预收账款 上海虹扬宾馆 应付账款 中国中煤能源集团公司 长期借款 八、或有事项 关联单位名称 期末数 大屯煤电(集团)有限责任公司 47,856.33 大屯煤电(集团)有限责任公司 大屯煤电公司铁路工程处 1195.12 中煤大屯建筑安装工程公司 56.21 徐州大屯煤电设计院有限公司 46.30 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 海门市汇能煤电有限公司 海门市汇能煤电有限公司 上海虹扬宾馆 中国中煤能源集团公司 35,000.00 八、或有事项 关联单位名称 年初数 大屯煤电(集团)有限责任公司 2,365.40 大屯煤电(集团)有限责任公司 94.89 大屯煤电公司铁路工程处 2,663.41 中煤大屯建筑安装工程公司 1,841.20 徐州大屯煤电设计院有限公司 97.09 中国煤炭工业进出口集团连云港公司 1,719.92 海门市汇能煤电有限公司 50.00 海门市汇能煤电有限公司 53.38 上海虹扬宾馆 105.77 中国中煤能源集团公司 八、或有事项 截止资产负债表日,公司没有为公司股东以及公司股东的控股子公司、附属企业或 者个人债项提供担保;公司也无需要披露的其他重大或有事项。 九、承诺事项 截止资产负债表日,公司无需要披露的重大承诺事项。 十、重要事项 1、2005年4月28日公司2004年年度股东大会通过 >以2004年末公司总股本40,151万股为基数,向全体股东每10股派发现金股利 6.00元(含税)。 2、公司2005年1-6月扣除非经常性损益项目和涉及金额: 项 目 所得税前影响数 固定资产清理损失 25,094.14 其他营业外支出 2,585,819.08 补贴收入 -2,350,000.00 固定资产清理收益 -10,000.00 其他营业外收入 -49,663.95 合 计 201,249.27 项 目 所得税 固定资产清理损失 8,281.06 其他营业外支出 853,320.30 补贴收入 -352,500.00 固定资产清理收益 -3,300.00 其他营业外收入 -16,389.10 合 计 489,412.26 项 目 所得税后影响数 固定资产清理损失 16,813.08 其他营业外支出 1,732,498.78 补贴收入 -1,997,500.00 固定资产清理收益 -6,700.00 其他营业外收入 -33,274.85 合 计 -288,162.99 七、备查文件 一、公司董事长签署的半年度报告正本 二、载有董事长、总会计师签名并盖章的会计报表 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 四、公司章程文本 董事长签名:刘雨忠 上海大屯能源股份有限公司董事会 2005年8月18日

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